Как стать самозанятым: пошаговая инструкция, налоги и документы

Налоговый режим самозанятости один из самых востребованных в России за последние три года. Согласно официальным данным ФНС на конец 2025 года в реестр плательщиков такого вида налога на профессиональный доход была внесена информация о 15,27 млн. граждан РФ. 

Это на четверть людей больше, чем в 2024-м. Формат работы удобен для начинающих предпринимателей и специалистов узких сфер, выбирающих простоту общения с государством.

Самозанятыми могут быть физлица, получающие доходы от личной деятельности и не нанимающие сторонних работников. Такой формат налогообложения не требует регистрации ИП и позволяет легально трудиться. Налоговые отчисления при самозанятости минимальны. 

Что такое налог на профессиональный доход

Статус самозанятого регулируется Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“». Эксперимент идёт с 2019 года и будет продлён до 31 декабря 2028 года.

Налог на профессиональный доход (НПД) предполагает особый метод ведения налоговой отчётности, созданный для упрощения жизни граждан РФ, работающих на себя. Ключевые особенности:

• не нужно сдавать налоговую отчётность и декларации;
• не требуется вести бухгалтерский учёт;
• не нужно покупать и регистрировать кассовый аппарат (ККТ);
• нет обязательных страховых или пенсионных взносов.

Важно: для отчётности перед государством требуется только формировать чеки при получении клиентской оплаты через приложение «Мой налог». Программа автоматически рассчитает сумму налога к уплате на основе переданных сведений.

Налоговые ставки для самозанятых

Размер налога зависит от того, кому именно был продан товар или оказана услуга. Так для сделок с физическими лицами НПД составляет 4%, в для ИП и юрфирм — 6%. 

Сразу после регистрации самозанятые получают единый бонус в размере 10 000 рублей. Эта сумма будет списываться с налогов постепенно, пока не исчерпается полностью. Пока есть бонус работает временное понижение налоговой ставки. Так за операции с физлицами нужно платить не 4%, а 3%. На сделки с юрлицами и ИП вместо 6% начисляется 4%. 

Важно: бонус нельзя обналичить для личного пользования. Эта сумма применяется только для уменьшения налога.

По такой налоговой программе можно иметь доход до 2,4 млн. руб. ежегодно. Если заказов будет обслужено на большую сумму режим НПД перестанет действовать. 

Кто может стать самозанятым

Согласно гостребованиям закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ доходы можно получать за продажу товары, созданные самостоятельно, и услуги. Сюда же относится деятельность, связанная предоставлением жилья в аренду. Стать плательщиком НПД имеют право:

• физлица, не являющиеся ИП;
• индивидуальные предприниматели, которые не сотрудничают с наёмными работниками.

Самозанятым может стать любой гражданин РФ старше 18 лет. А при согласии законных представителей режим НПД распространяется на граждан России с 14 лет. 

Важно: нельзя использовать самозанятость при сделках по перепродаже товаров чужого производства. Также запрещен режим НПД при продаже подакцизной продукции, добыче полезных ископаемых. Не могут воспользоваться послабляющими скидками детективы, адвокаты и нотариусы. 

Как оформить самозанятость: пошаговая инструкция

Регистрация в качестве самозанятого быстрая (около 7-9 минут). Не придется лично ехать в налоговую, платить госпошлину или распечатывать какие-то документы. Есть четыре способа регистрации:

1. Мобильное приложение «Мой налог». Скачать приложение можно бесплатно в Google Play и App Store для смартфонов на Android и iOS.
2. Веб-версия «Мой налог» на сайте ФНС России. Этот вариант даже не потребует установки. 
3. Единый портал госуслуг (ЕПГУ). Для регистрации потребуется подтверждённая учётная запись. 
4. Отделение любого банка, который поддерживает информационное взаимодействие с ФНС. Это практически любой банк РФ. 
5. Сервис «Госуслуги».

Чаще всего используют именно «Мой налог». Оформление можно произвести из любого места, где есть доступ в Интернет. Пошаговая инструкция регистрации:

• Шаг 1. Скачиваем и устанавливаем приложение. Приложение «Мой налог» доступно в официальных магазинах приложений для смартфона или планшета.
• Шаг 2. Выбираем метод подтверждения личности. Приложение предложит три варианта: по скану паспорта через смартфон, с использованием пароля и логина от кабинета с сайта ФНС или через «Госуслуги». 

Внимание: для применения данных портала «Госуслуги» нужно быть уверенным в наличии подтвержденной учетной записи. Если пометки о подтверждении нет, зарегистрироваться в «Мой налог» нельзя.

• Шаг 3. Заполняем предложенные поля. Если выбрали регистрацию через сайт ФНС, потребуется ИНН и пароль от личного кабинета. Остальные данные система вставит автоматически.
• Шаг 4. Подтверждаем номер телефона и выбираем регион. Придёт СМС-код для входа. Затем указываем субъект РФ, где ведётся деятельность.
• Шаг 5. Создаем ПИН-код для входа в аккаунт.

После завершения регистрации приложение предлагает создать персональный идентификационный номер (ПИН-код), который будет использоваться при каждом входе в приложение. Статус самозанятого присваивается мгновенно после завершения регистрации. И в течение 1-8 минут приходит уведомление о постановке на учёт в налоговой.

Как подтвердить доход и статус самозанятого

Особый режим уплаты налогов даёт свободу от сложной отчётности и выводит заработок из «тени». Но работа на себя несёт определённые риски. Нет обязательных страховых платежей, поэтому иногда возникают трудности с решением текущих финансовых проблем. 

С 2026 года вопросы подтверждения дохода приобрели особое значение. Это связано с усилением контроля со стороны государства. Самозанятый обязан корректно формировать и передавать чеки в налоговый орган. Получить займ в МФО для целевых нужд теперь можно только при предоставлении справки о доходах. При этом налоги система автоматически рассчитывает по итогам каждого месяца.

Как получить справку о доходах и статусе

Самозанятый может сформировать официальные документы, подтверждающие статус и доходы в любой момент. Такие справки могут потребоваться для:

• получения социальных выплат и пособий;
• обращения за займами и кредитами;
• представления интересов в государственных органах.

Документы формируются моментально в электронном виде с усиленной квалифицированной подписью электронного типа. Подобный документ идентичен бумажному выданному в налоговой. Для получения выписки о доходах через «Мой налог» потребуется:

1. Зайти в личный аккаунт.
2. Открыть вкладку «Прочее».
3. Выбрать «Справки».
4. Найти в списке нужный вид справки: «Справка о доходах» или «Справка о постановке на учёт».
5. Указать месяцы или годы, за которые нужен отчёт.
6. Нажать «Сформировать справку».

Документ будет сформирован автоматически. Его можно сохранить, распечатать и отправить по электронной почте. Если отчетность ведётся через веб-кабинет «Мой налог» на сайте ФНС, процедура очень похожа. Нужно войти в «Личный кабинет». В подразделе «Профиль» или «Настройки» выбрать соответствующий пункт для формирования справки.

Как оформить заём самозанятому

Наличие статуса самозанятого открывает доступ к многим финансовым продуктам, включая займы в микрофинансовых организациях. Главное преимущество состоит в том, что человек может подтвердить свой доход документально. Например, для оформления целевого займа в «Кредит 365» самозанятому потребуется:

• справка самозанятого о постановке на учёт;
• подтверждение дохода за несколько последних месяцев;
• чётко обозначенная цель займа.

При формировании заявки важно указывать конкретную цель. Для самозанятых это обычно закупка материалов или оборудования. Но также можно взять займ на покрытие операционных расходов или развитие бизнеса. Даже обучение, которое поможет зарабатывать в будущем больше, может быть указано в целях займа. Полную информацию о том, как оформить заём для самозанятых, можно найти в статье.

Преимущества целевого займа для самозанятого

Выбор целевого займа представляет собой выгодное и это рациональное финансовое решение, имеющее ряд преимуществ для самозанятых. Клиенты «Кредит 365» указывают в своих отзывах такие достоинства:

• Вероятность одобрения выше. Когда кредитор видит официальный статус и документы, подтверждающие регулярный доход, решение принимается быстрее и с большей уверенностью;
• Понятная для банка и МФО цель. Чётко сформулированная цель использования заёмных средств демонстрирует финансовую дисциплину;
• Возможность получить деньги на развитие дела. Целевые средства помогают расширить ассортимент, закупить необходимое оборудование, запустить рекламную кампанию или оплатить обучение новым навыкам.

Самозанятые, которые грамотно используют заёмные средства для инвестиций в своё дело, выходят на новый уровень дохода. Стабильный бизнес позволяет вернуть займы вовремя и МФО лояльно относятся к будущему клиенту даже при неидеальной кредитной истории.

Заключение

Оформление самозанятости представляет простой и быстрый путь к легальному доходу с минимальной налоговой нагрузкой. Уплата НПД это прозрачный расчёт налогов и защищённость от преследования исполняющих органов за ведение «теневого» бизнеса. 

Если самозанятому потребуются средства для развития дела или будет нужен займ под другие цели, всегда можно обратиться в «Кредит 365». Чтобы ускорить процесс получения микрозайма, достаточно зайти в «Мой налог» и сформировать две справки. И через 1-2 минуты самозанятый будет готов заполнить анкету на получение срочного займа под цели своего бизнеса.